2026 최저시급 194만원 실수령? 4대보험 인상으로 손해보지 않는 법

2026년 국민연금 9.5% 인상! 최저시급 받으면 실제로 얼마 들어올까? 4대 보험 공제액부터 절세 팁, 급여 계산기까지 실수령액 늘리는 완벽 가이드.

2026년 달라진 4대보험 요율 충격

2026년, 직장인들의 월급에서 더 많은 돈이 공제됩니다. 국민연금과 건강보험 요율이 동시에 인상되면서 실수령액이 줄어들기 때문입니다.

2026년 4대보험 요율 변화

보험종류	2025년	2026년	증가폭	근로자 부담
국민연금	9.0%	9.5%	+0.5%p	4.75%
건강보험	7.09%	7.19%	+0.1%p	3.595%
장기요양보험	건강보험료의 12.95%	13.14%	+0.19%p	0.4724%
고용보험	1.8%	1.8%	변동없음	0.9%

국민연금 요율 9.5%는 28년 만의 인상이며, 정부는 2033년까지 13%로 단계적으로 올릴 계획입니다. 이는 근로자 입장에서 매월 공제액이 늘어나 실수령액 감소로 직결됩니다.

월급 300만원 기준 공제액 증가

2025년과 2026년 4대 보험 공제액을 비교하면:

2025년: 약 269,700원

2026년: 약 283,500원

차이: 약 13,800원 증가 (월) 약 165,600원 증가 (연)

월급이 같아도 연간 16만원 이상 손해를 보는 셈입니다.

국민연금 상한액도 조정

2026년 7월부터 국민연금 기준소득월액 상한액이 637만원에서 659만 원으로 상향됩니다. 고소득자는 월 보험료가 기존 57만 3,300원에서62만 6,050원으로 약 5만 3,000원 더 납부해야 합니다.

📍 보건복지부 국민연금 공지: https://www.mohw.go.kr

최저시급 실수령액 정밀 분석

2026년 최저시급 10,320원으로 주 40시간(월 209시간) 근무하면 세전 월급은 2,156,880원입니다. 하지만 실제 통장에 들어오는 돈은 이보다 약 20만 원 적습니다.

실수령액 계산 과정 (최저임금 기준)

1단계: 세전 월급

시급 10,320원 × 209시간 = 2,156,880원

※ 209시간 = 주 40시간 근무 + 주휴 8시간 포함

2단계: 4대 보험 공제 (2026년 인상 요율 적용)

세전 급여 2,156,880원 기준:

항목	계산	공제액
국민연금 (4.75%)	2,156,880 × 4.75%	102,451원
건강보험 (3.595%)	2,156,880 × 3.595%	77,540원
장기요양보험 (0.4724%)	2,156,880 × 0.4724%	10,192원
고용보험 (0.9%)	2,156,880 × 0.9%	19,412원
합계		209,595원

3단계: 소득세 및 지방소득세

최저임금 수준에서는 소득세가 매우 적습니다. 부양가족 1인 기준 근로소득세 약 6,000원 + 지방소득세 600원 = 약 6,600원.

4단계: 최종 실수령액

2,156,880원 (세전) - 209,595원 (4대 보험)- 6,600원 (세금) = 1,940,685원

2026년 최저임금 실수령액: 약 194만 원

부양가족이 많거나 비과세 항목(식대 등)이 있으면 최대 196만 원까지 받을 수 있습니다.

2025년과 비교

구분	2025년	2026년	차이
최저시급	10,030원	10,320원	+290원
세전 월급	2,096,270원	2,156,880원	+60,610원
4대보험 공제	약 194,000원	약 209,595원	+15,595원
실수령액	약 189만원	약 194만원	+5만원

명목상 월급은 6만 원 올랐지만, 4대 보험 인상으로 실제 체감 인상액은 5만 원에 그칩니다.

연봉 구간별 실수령액 비교

최저임금뿐만 아니라 다양한 연봉 구간별 실수령액을 확인해 보겠습니다.

2026년 연봉별 실수령액표
(부양가족 1인, 비과세 0원 기준)

연봉 (세전)월 급여국민연금건강보험장기요양고용보험소득세+지방세월 실수령액공제율

연봉(세전)	월급여	국민연금	건강보험	장기요양	고용보험	소득세+지방세	월실수령액	공제율
2,588만원	2,156,880원	102,451원	77,540원	10,192원	19,412원	6,600원	194만원	10%
3,000만원	2,500,000원	118,750원	89,875원	11,806원	22,500원	54,060원	222만원	11.2%
4,000만원	3,333,333원	158,333원	119,833원	15,741원	30,000원	135,140원	284만원	14.7%
5,000만원	4,166,667원	197,917원	149,792원	19,679원	37,500원	249,840원	344만원	17.3%
6,000만원	5,000,000원	237,500원	179,750원	23,614원	45,000원	446,040원	402만원	19.6%
7,000만원	5,833,333원	277,083원	209,708원	27,550원	52,500원	640,050원	455만원	21.9%

연봉 7천만 원 이상: 국민연금 상한 적용

연봉 7천만 원(월 583만 원) 이상부터는 국민연금이 상한액 기준으로 고정됩니다. 2026년 1~6월은 637만 원, 7월부터는 659만 원이 상한 이므로, 그 이상 소득이 있어도 상한액 기준으로만 보험료를 납부합니다.

공제율 특징

연봉 3천만 원: 공제율 약 11% (체감 적음)
연봉 5천만 원: 공제율 약 17% (체감 시작)
연봉 7천만 원 이상: 공제율 약 22% 이상 (고소득 누진세 효과)

연봉이 높을수록 소득세 누진세율이 적용되어 공제율이 급격히 증가합니다.

실수령액 늘리는 절세 전략

4대 보험 요율 인상으로 실수령액이 줄어드는 상황에서, 합법적으로 세금과 공제액을 줄이는 방법을 알아보겠습니다.

1. 비과세 항목 최대 활용

다음 항목은 소득세와 4대보험 대상에서 제외되므로 적극 활용하세요:

비과세 항목	한도	비고
식대	월 20만원	현금/식권 모두 가능
자가운전보조금	월 20만원	출퇴근·업무용 차량
육아수당	월 20만원	6세 이하 자녀 보육
생산직 야간수당	연 240만원	생산직 근로자 한정

예를 들어, 식대 20만 원을 받으면 과세 급여가 줄어들어 4대보험과 소득세 부담이 감소합니다.

월급 250만 원인 경우:

- 비과세 없음: 과세급여 250만원 → 4 대보험 약 22만 원

- 식대 20만 원: 과세급여 230만원 → 4대보험 약 20만원 → 월 2만 원, 연 24만 원 절세

2. 부양가족 공제 신고

근로소득 간이세액표는 공제대상 가족 수에 따라 세액이 크게 달라집니다. 부양가족이 있다면 반드시 회사에 신고하세요.

월급 350만 원 기준 공제가족 수별 소득세:

1명: 127,220원
2명: 102,220원
4명: 49,340원

가족 수가 많을수록 월 수만 원씩 절세 가능합니다.

3. 연말정산 소득공제 항목 챙기기

연말정산 시 다음 항목을 꼼꼼히 챙기면 13월의 월급을 받을 수 있습니다:

신용카드·체크카드 사용액
의료비 지출
교육비 (본인·자녀)
주택청약저축
개인연금저축 (세액공제)
기부금

4. 퇴직연금(IRP) 활용

개인형 퇴직연금(IRP)에 납입하면 연 700만 원까지 세액공제 (최대 115.5만 원) 혜택을 받습니다. 장기 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있습니다.

5. 세무사 무료 상담 활용

절세 전략이 복잡하다면 전문가 상담을 받으세요:

📍 마을세무사 무료 상담: https://www.mois.go.kr (행정안전부 운영, 재능기부)
📍 찾아줘세무사: https://www.findsemusa.com (1,200명 세무사, 실시간 상담)
📍 혜음 세무법인: https://www.heumtax.com (IT 세무법인, 카톡 상담)

급여 관리 필수 도구와 앱

정확한 실수령액 계산과 급여 관리를 위한 필수 도구와 앱을 소개합니다.

온라인 계산기

1. 고용노동부 최저임금 모의계산기

URL: https://www.minimumwage.go.kr
기능: 최저임금 기준 월급·주급 자동 계산
공식 정부 사이트로 정확도 최고

2. 4대 보험 계산기

URL: http://insure.fpvhxm.com
URL: https://www.4insure.or.kr
기능: 2026년 인상 요율 반영, 국민연금·건강보험·고용보험 자동 계산
근로자·사업주 부담금 별도 표시

3. 국세청 근로소득 간이세액표

URL: https://www.nts.go.kr
기능: 월급·부양가족 수 입력 시 소득세 자동 산출
원천징수 비율(80%/100%/120%) 선택 가능

모바일 급여 관리 앱

1. 하우머치 (알바생 필수)

주휴수당, 야간수당, 연장수당 자동 계산
4대 보험, 세금 설정 가능
가불, 상여, 연차 등 모든 내역 입력
위젯으로 급여 실시간 확인
아르바이트생 익명 커뮤니티 제공

2. Tica (급여 계산 특화)

시급·일당 설정, 야간·초과 근무 자동 계산
주휴수당 자동 계산 (주별 설정 가능)
다양한 세금 유형 (4대 보험/프리랜서/직접입력)
가불, 세금 차감 기능
1년 월별 데이터 그래프 제공

3. 데이데이 (오프라인 사용 가능)

인터넷 연결 불필요, 로그인 없이 사용
공수, 시급, 월급 자동 저장 및 관리
근무 일정 등록 및 예상 월급 확인
실시간 동기화 (로그인 시)

구인구직 플랫폼 (계산기 기능 제공)

알바몬

URL: https://www.albamon.com
기능: 구인구직 + 전자근로계약서 + 급여계산
맞춤 알바 AI 추천, 지역별·업종별 검색
앱 푸시로 채용 정보 실시간 알림
보스 몬 연계로 급여·근태 관리

알바천국

URL: https://www.alba.co.kr
기능: 알바 정보 + 급여 계산 지원

기업용 급여 관리 시스템

사업주라면 다음 설루션을 고려하세요:

샤플웍스 급여: 4대 보험 신고 자동화
웍스 급여: 매월 급여 자동 정산, 퇴직금·연말정산 지원
Gusto: 시간 추적, 복리후생 관리, 세금 신고 (글로벌)

자주 묻는 질문

Q1. 2026년 최저시급 실수령액이 정확히 얼마인가요?

A. 주 40시간 근무 기준 약 194만 원입니다. 세전 월급 2,156,880원에서 4대 보험 약 21만 원, 소득세 약 7,000원을 공제한 금액입니다. 부양가족이나 비과세 항목에 따라 190~196만 원 사이에서 변동됩니다.

Q2. 2025년보다 실수령액이 얼마나 늘었나요?

A. 2025년 실수령액 약 189만 원에서 2026년 약 194만 원으로약 5만 원 증가했습니다. 하지만 최저시급 인상분 6만 원 중 1만 원은 4대 보험 요율 인상으로 상쇄됐습니다.

Q3. 국민연금 9.5% 인상이 월급에 얼마나 영향을 주나요?

A. 최저임금 기준으로 국민연금 공제액이 월 약 5,400원 증가합니다. 월급 300만 원이라면 약 7,100원, 500만 원이라면 약 11,900원이 더 공제됩니다.

Q4. 비과세 항목은 어떻게 활용하나요?

A. 회사에 식대(월 20만 원), 자가운전보조금(월 20만원) 등을 비과세로 받도록 요청하세요. 이 금액은 4대 보험과 소득세 계산에서 제외되어 실수령액이 늘어납니다.

Q5. 주휴수당은 어떻게 계산하나요?

A. 주 15시간 이상 근무하고 개근하면 주휴수당을 받습니다. 계산식은:

주 40시간 이상: 8시간 × 시급
주 40시간 미만: (주 근로시간 ÷ 40) × 8시간 × 시급

최저시급 기준 주 40시간 근무 시 주휴수당은 82,560원(8시간 × 10,320원)이며, 월급 2,156,880원에 이미 포함되어 있습니다.

Q6. 실수령액 계산기 어디서 사용하나요?

A. 다음 공식 사이트를 이용하세요:

고용노동부 최저임금 계산기: https://www.minimumwage.go.kr
4대보험 계산기: http://insure.fpvhxm.com
국세청 간이세액표: https://www.nts.go.kr

모바일 앱은 하우머치, Tica, 데이데이를 추천합니다.

Q7. 연말정산으로 환급받으려면 어떻게 해야 하나요?

A. 다음을 준비하세요:

신용카드·체크카드 사용 영수증 (총급여의 25% 초과분)
의료비 영수증 (총급여의 3% 초과분)
교육비, 기부금 영수증
주택청약저축, 개인연금 납입 증명서

국세청 홈택스에서 간소화 자료를 다운로드하면 편리합니다.

Q8. 급여 명세서에서 꼭 확인해야 할 항목은?

A. 다음을 반드시 확인하세요:

세전 급여: 최저임금 × 근로시간이 맞는지
4대보험 공제액: 요율이 정확한지 (국민연금 4.75%, 건강보험 3.595%, 고용보험 0.9%)
주휴수당 포함 여부: 주 15시간 이상 근무 시 반드시 포함
비과세 항목: 식대 등이 별도 표시되었는지
실수령액: 최종 입금액이 계산과 일치하는지

2026년 실수령액 늘리는 핵심 전략

✅ 비과세 항목 활용 (식대 월 20만원 등)
✅ 부양가족 공제 신고로 소득세 절감
✅ 연말정산 소득공제 항목 꼼꼼히 챙기기
✅ 온라인 계산기로 정확한 실수령액 확인
✅ 급여 관리 앱으로 근무시간·수당 자동 계산

4대보험 요율 인상으로 공제액이 늘어난 만큼, 절세 전략과 정확한 급여 계산이 더욱 중요해졌습니다. 위 정보를 활용해 한 푼도 손해보지 마세요!

dailystory-2 님의 블로그